Lavados controvertidos: la determinación del bien jurídico protegido y el delito precedente a la luz de las leyes 25.246 y 26.683 sobre lavado de activos en Argentina entre 2001 y 2021

Abstract

Este trabajo de investigación buscó identificar la forma en la cual el lavado de activos se compone de distintas acciones delictuales, afectando así el bien jurídico económico y financiero que pretende proteger el Estado Argentino. Con base en la sanción de la ley 26.683, la cual reforma a la anterior regulación estatal del lavado de activos (25.246), observamos como la finalidad de evitar la consumación exitosa de estos delitos incluyó avances en cuanto a las problemáticas que tratan estas acciones delictuales y las consecuencias que acarrean la comisión exitosa de los mismos. Abordamos nuestro trabajo de investigación por medio de una metodología cualitativa implementando un método de estudio de casos, logrando de esta forma la realización de un análisis en profundidad de distintas sentencias judiciales, las cuales comprenden diversos delitos previos que se efectúan por distintos actores u organizaciones dentro del período 2001- 2021. A partir de este abordaje, el trabajo da cuenta de cómo luego de haberse consumado el delito exitosamente, los mismos actores, terceros o sujetos implicados buscan incorporar estos beneficios obtenidos de forma ilícita a una economía formal bajo la justificación en algunos casos de que el producto en cuestión es obtenido de una acción legal; generando así este tipo de acciones delictuales una vinculación directa con organizaciones criminales que pretenden “lavar” el origen de sus ingresos, afectando el sistema económico-financiero de cualquier Estado.

This research work sought to identify the way in which money laundering is composed of different criminal actions, thus affecting the legal, economic and financial good that the Argentine State intends to protect. Based on the sanction of Law 26.683, which reforms the previous state regulation of money laundering (25.246), we observe how the purpose of avoiding the successful consummation of these crimes included advances in terms of the problems that these criminal actions deal with and the consequences that lead to their successful commission. We approach our research work through a qualitative methodology implementing a case study method, thus achieving an in-depth analysis of different judicial sentences, which include various previous crimes that are carried out by different actors or organizations within of the period 2001-2021. Based on this approach, the work shows how after the crime has been successfully committed, the same actors, third parties or subjects involved seek to incorporate these illegally obtained benefits into a formal economy under the justification in some cases that the product in question is obtained from a legal action; Thus, this type of criminal action generates a direct link with criminal organizations that intend to "launder" the origin of their income, affecting the economic-financial system of any State.